La Ley SECURE 2.0 de 2022 ha introducido cambios significativos en las leyes fiscales y de ahorro para la jubilación, ofreciendo nuevas oportunidades a quienes deseen hacer donaciones filantrópicas con cargo a sus fondos de jubilación. En esta entrada del blog, exploraremos cómo SECURE 2.0 hace más fácil y beneficioso hacer contribuciones benéficas centrándose en tres incentivos clave.
Retrasar las distribuciones mínimas obligatorias de su cuenta IRA
Uno de los cambios más notables introducidos por SECURE 2.0 es el aumento de la edad mínima requerida para la distribución (RMD) de las cuentas IRA. Anteriormente fijado en 70½ años, el RMD comienza ahora a los 73 años.
Esta oportunidad permite a los titulares de cuentas IRA mantener sus fondos de jubilación durante un periodo más largo, de modo que puedan seguir aumentando esos fondos con impuestos diferidos, lo que puede dar lugar a mayores contribuciones benéficas más adelante.
Hacer mayores distribuciones benéficas cualificadas
Anteriormente, las personas de 70½ años o más podían realizar una distribución benéfica cualificada (QCD) de hasta 100.000 dólares anuales de su cuenta IRA, libre del impuesto federal sobre la renta. Ahora, SECURE 2.0 indexa este límite anual para tener en cuenta la inflación, lo que significa que el límite aumentará con el tiempo para seguir el ritmo del aumento del coste de la vida.
Esto garantiza que los donantes puedan maximizar su impacto en organizaciones benéficas cualificadas año tras año sin dejar de cosechar los beneficios fiscales asociados a los QCD.
Establezca una donación benéfica que también le proporcione ingresos vitalicios
SECURE 2.0 presenta una opción interesante para los titulares de cuentas individuales de jubilación que deseen marcar la diferencia conservando el flujo de efectivo durante toda su vida. Ahora, los donantes pueden realizar un único QCD de hasta 50.000 $ de su cuenta IRA para financiar una entidad con intereses divididos, como los Charitable Remainder Unitrusts (CRUT), Charitable Remainder Annuity Trusts (CRAT) o Charitable Gift Annuities (CGA).
Aunque una parte del importe transferido va directamente a la causa benéfica, el donante puede recibir hasta el 90% del valor económico de la donación a lo largo de su vida. Este acuerdo le permite hacer una donación a una organización sin ánimo de lucro cualificada, como Miami Jewish Health, y recibir pagos para aumentar sus ingresos de jubilación o proporcionar un pago de por vida para usted o su cónyuge.
SECURE 2.0 permite a los particulares marcar una mayor diferencia en la vida de los demás, al tiempo que maximiza las ventajas fiscales asociadas a las donaciones benéficas. Si está pensando en utilizar sus fondos de jubilación para apoyar sus donaciones benéficas, es esencial que consulte con un asesor financiero o fiscal para entender cómo estos nuevos cambios pueden alinearse mejor con sus objetivos benéficos.
Si está interesado en saber más sobre cómo hacer una donación a través de su cuenta IRA o sobre cómo incluir Miami Jewish Health en sus planes de sucesión, póngase en contacto con Alison Grewe en agrewe@miamijewishhealth.org o en el 305-762-3842, y podremos trabajar con usted para personalizar su donación. También le animamos a consultar nuestra colección de recursos sobre donaciones planificadas para obtener más información sobre la designación de beneficiarios, los fideicomisos de beneficencia y otras muchas formas de ayudarnos.
